根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《财政部门监督办法》，按照《财政厅关于开展2025年度会计信息质量监督检查工作的通知》（新财监〔2025〕55号）要求，结合克州实际，开展2025年度会计信息质量检查工作。全州各级财政部门从7月至10月组成5个检查组，共27人，对全州31户单位进行了会计信息质量检查，现将检查结果公示如下：

一、检查对象

十大正规赌官方网站卫生健康委员会、十大正规赌官方网站教育局、十大正规赌官方网站第一中学、克州水利建设投资发展有限责任公司、克州金盾保安押运有限责任公司、新疆众信建设工程质量检测有限责任公司、阿图什市农业技术推广中心、阿图什市格达良乡人民政府、阿图什市第六中学、阿图什市敬老院、克州路安工程建设有限公司、阿图什西极酒店运营管理有限责任公司、阿图什市恒业市政工程有限公司、阿克陶县农业农村机械化发展中心、阿克陶县自然资源局、阿克陶县玉麦镇人民政府、阿克陶县龙源国有投资集团有限责任公司、阿克陶县坤元城市建设投资集团有限公司、阿克陶县汇泽圆水利建设投资开发有限责任公司、乌恰县民政局、乌恰县教育局、乌恰县膘尔托阔依乡人民政府、乌恰县天昆锦绣旅游餐饮服务发展有限责任公司、乌恰县交通建设投资有限责任公司、乌恰县客运公司、阿合奇县苏木塔什乡人民政府、阿合奇县同心中学、阿合奇县民政局、阿合奇县惠农投资有限责任公司、阿合奇县兴奇文体旅游发展有限责任公司、阿合奇县美佳热力有限公司。

二、检查中发现的主要问题

（一）执行财经纪律方面。一是政府采购程序不规范。个别单位在开展政府采购活动时，存在未严格按照政府采购法及其实施条例、十大正规赌官方网站有关规定履行采购手续。二是合同签订不规范。签订合同时，存在关键要素不完整、缺少签字盖章等问题。三是超标准报销差旅费。存在超标准报销出差费、交通费和住宿费的问题。

（二）会计基础工作规范方面。一是财务手续不完备。存在报销凭证不规范等问题。二是会计核算不规范。存在账务处理错误、部分科目使用错误、未按资金来源及使用性质记入相关科目等问题。

（三）会计信息质量方面。一是账表不符、账实不符。部分预算单位固定资产账面数、固定资产卡片账金额及实物不相符。二是固定资产未及时入账。部分单位的资产未及时入账或未录入资产监督管理系统。

（四）内控制度方面。一是往来账款未及时清理。存在往来账款资金量较大，往来账账龄较长，没有及时清理的问题。二是预算编制不完整、不科学。部分单位在编制基本支出预算、其他收入预算以及年初结转和结余预算时，未能准确预测和合理规划收入，导致实际收入远超预算数额，严重影响了财政资金使用效益。三是内控制度执行不够严格。部分单位在执行中未按照制定的内控制度实施，存在财政拨款支出进度慢、收入未及时上缴财政、车辆运行维护费使用不合理等问题。

三、问题处理情况

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《财政检查工作规则》等规定，依法依规就检查中发现的问题责成被查单位及时整改并建立长效机制。

现予以公告。

克州财政局        

2025年12月30日     

（此件公开发布）