克州第三小学2020年度部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2021-08-09 18:08	阅读	1

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

我校是一所以“尚德”文化为理念的全日制小学，宣传贯彻、贯彻、执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行克州教育局的行政规章制度。提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府动员组织适龄儿童入学，严格控制、抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。按照教师的职数、编制和管理权限，负责本校人事管理、继续教育、考核考评工作；负责本校财务和基建管理，改善办学条件等工作；组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，负责对本校教学业务的具体管理，全力推进素质教育的实施。

二、机构设置及人员情况

克州第三小学2020年度，实有人数316人，其中：在职人员282人，离休人员0人，退休人员34人。

从部门决算单位构成看，克州第三小学部门决算包括：克州第三小学决算。单位无下属预算单位，下设10个处室，分别是：办公室、党建室、人事科、教研室、教务室、德育室、财务室、总务科、安保科、督查室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入3970.8万元，与上年相比，增加646.96万元，增长19.46%，主要原因是：人员薪资调整，工资收入增加；学生人数增加，公用经费收入增加；新增项目资金。本年支出4014.59万元，与上年相比，增加689.91万元，增长20.75%，主要原因是：人员薪资调整，工资支出增加；新增项目资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入3970.8万元，其中：财政拨款收入3961.16万元，占99.76%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入9.64万元，占0.24%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出4014.59万元，其中：基本支出2794.19万元，占69.6%；项目支出1220.4万元，占30.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入3961.16万元，与上年相比，增加801.14万元，增长25.35%。主要原因是：人员薪资调整，工资支出增加；新增项目资金支出增加。财政拨款支出3983.31万元，与上年相比，增加791.33万元，增长24.79%，主要原因是：人员薪资调整，工资支出增加；新增项目资金支出增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数2479.17万元，决算数3961.16万元，预决算差异率59.78%，主要原因是：教学楼工程及厕所改造工程项目未列入到年初预算。财政拨款支出年初预算数2479.17万元，决算数3983.31万元，预决算差异率60.67%，主要原因是：人员工资调整；教学楼工程及厕所改造工程项目未列入到年初预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出3983.31万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050201学前教育1万元；

2050202小学教育3668.95万元；

2050299其他普通教育支出16.98万元；

2059999其他教育支出7.59万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出283.88万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.91万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2762.91万元，其中：

人员经费2685.65万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费77.26万元，包括：取暖费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位未安排。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位未安排；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位未安排；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位未安排。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位无此项支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括我单位无此项支出。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括我单位无此项支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度克州第三小学日常公用经费77.25万元，比上年减少20.22万元，降低20.74%，主要原因是学校公用经费付款手续不齐，未能按计划支出。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额116.74万元，其中：政府采购货物支出113.78万元、政府采购工程支出0.7万元、政府采购服务支出2.26万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目10个，共涉及资金1134.96万元。

预算绩效管理取得的成效：一是我单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率；二是加大校园硬件设施建设力度。完成教学楼道文化建设，新建“尚德苑”和“尚德圊”，投入建设综合楼、校园危楼拆除,教学楼旧厕所改造等工程正在紧张有序进行中。

发现的问题及原因是预算支出和实际支出存在差异，原因是预算编制经验不足，未能全盘考虑；下一步改进措施是绩效监控工作开展的时间不长，单位开展绩效工作体系还不成熟，应多开展这方面的培训。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。